Pārvaldiet veselības aprūpes izmaksas ar veselības krājkontu

Kas ir veselības krājkonts?

Veselības uzkrājumu konts (HSA) ir konta veids, ar kuru jūs varat ievietot naudu, lai ietaupītu ar veselību saistītus izdevumus bez nodokļiem.

Jūs varat dot ieguldījumu veselības krājkontā tikai tad, ja:

• ir augsts atskaitāms veselības plāns (HDHP)
• nav cita medicīniskā apdrošināšana, tajā skaitā Medicare; tomēr jums ir atļauts izmantot cita veida ar veselības aizsardzību saistīto segumu; kā nelaimes gadījums, invaliditāte, zobu aprūpe, redzes aprūpe vai ilgtermiņa aprūpes apdrošināšana.

• nevar tikt apgalvots kā atkarīgs no kāda cita nodokļu deklarācijas

gan jūs, gan jūsu darba devējs var veikt iemaksas jūsu HSA. Tomēr kopējā iemaksu summa nedrīkst pārsniegt valdības noteikto ikgadējo ierobežojumu. 2018. gadā maksimālais ieguldījums ir 3450 $, ja jums ir pašnodarbinātības segums saskaņā ar HDHP un 6,900 $, ja jums ir ģimenes segums (divi vai vairāki cilvēki) saskaņā ar HDHP (ņemiet vērā, ka ģimenes HSA iemaksas ierobežojums sākotnēji bija $ 6,900 2018. gadam, un tika samazināts līdz $ 6,850 saskaņā ar IRS biļetena noteikumiem, kas tika publicēti 2018. gada martā. Taču šis biļetens tika apturēts ar Ieņēmumu procedūru 2018-27, kas ģimenes HSA iemaksu ierobežojumu noteica līdz pat $ 6,900 2018. gadam).

Jebkurai iemaksai, kas veikta jūsu HSA, jābūt skaidrai; krājuma vai īpašuma iemaksas nav atļautas. Arī jūs nevarat veikt nekādas iemaksas jūsu HSA, kad jūs piesakāties Medicare. Tomēr jūs varat glabāt naudu savā HSA un to izmantot, lai apmaksātu medicīniskos izdevumus bez nodokļiem.

Ja jūs izņemat naudu no sava HSA bez atbilstošiem medicīniskiem izdevumiem, jūs samaksājat ienākuma nodokli par naudu, kā arī soda naudu. Sods par HSA izmaksām, ko neizmanto kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, 2011.gadā palielinājās no 10 procentiem līdz 20 procentiem Affordable Care Act dēļ.

Nodokļu atvieglojumi
Saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS) HSA ir šādas ar nodokļiem saistītas priekšrocības:

• Jūs varat pieprasīt nodokļa atskaitījumu par iemaksām, kuras jūs vai kāds cits, kas nav jūsu darba devējs, veic savā HSA.
• Jūsu darba devēja veiktās iemaksas jūsu HSA var tikt izslēgtas no bruto ienākumiem.
• Jebkuri procenti vai citi ieņēmumi, kurus jūs veicat savā HSA naudā, nav aplikti ar nodokļiem.
• nauda, ​​ko jūs izņemat no sava HSA, var tikt atbrīvota no nodokļiem, ja to izmantojat, lai samaksātu "kvalificētus" medicīniskos izdevumus.
• Nav noteikts termiņš, lai atmaksātu sevi par medicīniskajiem izdevumiem, izmantojot savu HSA. Kamēr pēc HSA izveidošanas ir radušies kvalificēti medicīniskie izdevumi, jūs varat nogaidīt gadus vai desmitus, lai izņemtu naudu no HSA, lai segtu izdevumus par medicīnisko aprūpi (glabājiet savus ieņēmumus, jo tie jums būs nepieciešami, ja IRS jums lūgs lai pierādītu, ka patiešām esat izdevis medicīniskos izdevumus, par kuriem pats atmaksājat).
• Pēc 65 gadu vecuma jūs varat izņemt naudu no HSA jebkuram nolūkam, kuru vēlaties, bez soda. Bet, ja jūs neizmantojat naudu par kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, jūs samaksājat ienākuma nodokli par izņemšanu, tāpat kā no tradicionālās IRA.

IRS Publication 969, Veselības uzkrājumu konti un citi ar nodokļiem labvēlīgie veselības plāni varat atrast informāciju par nodokļu priekšrocībām un noteikumiem (tostarp par to, kā HSA darbojas).

Pierakstīšanās HSA
Bankām, krājaizdevu sabiedrībām, apdrošināšanas sabiedrībām un citām finanšu iestādēm ir atļauts piedāvāt un pārraudzīt HSA kontus. Jūsu darba devējs var arī izveidot plānu, kas palīdzēs jums pierakstīties. Ņemiet vērā, ka jūsu HSA nav tas, ko jūs iegādājaties; tas ir krājkonts, kurā jūs varat noguldīt naudu pēc vēlamā nodokļa.

Kāds ir augsta atvilkuma veselības plāns?

Ja jūs nolemjat atvērt HSA, jums ir jābūt augsti atskaitāmam veselības plānam (HDHP). HDHP ir veselības apdrošināšanas plāna veids, kas atbilst ļoti specifiskiem IRS noteikumiem. Ir noteikumi par minimālajiem atskaitījumiem un maksimālajiem ierobežojumiem ārpus kabatas, un plāns nevar nodrošināt nekādus pabalstus, izņemot profilaktisko aprūpi (kā noteikts IRS) pirms atskaitāmās summas.

2018. gadā HDHP jābūt atskaitamam vismaz par vismaz 1300 vienai personai vai 2600 $ ģimenei. Un plānam nevar būt maksimālais kabatas konts, kas pārsniedz 65050 ASV dolārus vienai personai, vai 13 100 $ ģimenei. Obligāto minimālo atskaitāmo un ārpus kabatas izdevumu summu katru gadu koriģē, lai ņemtu vērā inflāciju. HDHP maksimālās izmaksas ārpus kabatas izmaksām ir zemākas par vispārējiem maksimālajiem ārpus kabatas ierobežojumiem, kas attiecas uz citiem plāniem. Tās bija vienādas 2014. gadā, bet formula, kas izmantota, lai palielinātu HDHP ierobežojumus ārpus kabatas, atšķiras no formulas, ko lieto, lai palielinātu ārpusplāksnītes ierobežojumus citiem plāniem, tādēļ augšējās robežas ir atšķirīgas laika ziņā.

Tā kā ne-HDHP var būt lielāki ierobežojumi, kas nav saistīti ar kabatām, HDHP ne vienmēr ir plāni ar viszemākajām prēmijām, kas būs acīmredzami, ja jūs iepērcties savā segumā konkrētajā tirgū. Bet, ja jūsu iespējas ierobežo darba devējs un viens no pieejamiem plāniem ir HDHP, tas visdrīzāk būs zemākā cena, ko piedāvā jūsu darba devējs, jo citi pieejamie plāni, iespējams, ietver pabalstus (piemēram, nevis jums jāmaksā visas biroja vizītes izmaksas) pirms atskaitīšanas.

Jūs varat izmantot savu veselības krājkontu, lai palīdzētu apmaksāt izdevumus, uz kuriem neattiecas veselības plāns.

Dr Mike Definīcija: atskaitāms

– atskaitāms ir summa, kas jums katru gadu jāmaksā ārpus veselības apdrošināšanas izmaksām, pirms jūsu apdrošināšanas polise sāk maksāt. Saskaņā ar HDHP (kas jums ir nepieciešams, lai veicinātu HSA), jūsu atskaitāmā summa 2018. gadā būs vismaz 1350 EUR vienreizējai segšanai un vismaz 2700 EUR ģimenes segšanai. Reģistrēšanās augsta atvilkuma veselības plānā

Jebkurš uzņēmums, kas pārdod jūsu valstī veselības apdrošināšanu, var piedāvāt HDHP. Jūsu darba devējs var piedāvāt HDHP, un jums vajadzētu būt iespējai atrast kvalificētu HDHP, sazinoties ar jūsu valsts, jūsu pašreizējās apdrošināšanas kompānijas vai aģenta vai brokera starpniecību, kas ir licencēta, lai pārdotu jūsu valstī veselības apdrošināšanu. Jūsu valsts apdrošināšanas departaments var arī sniegt informāciju par kvalificētiem HDHP.
Kādi ir medicīniskie izdevumi?

IRS Publikācija 502 definē kvalificētus medicīniskos izdevumus kā "slimības diagnosticēšanas, ārstēšanas, seku mazināšanas, ārstēšanas vai profilakses izmaksas un ārstēšanas izmaksas, kas ietekmē jebkuru ķermeņa daļu vai funkciju. Tie ietver maksu par medicīnas pakalpojumiem, ko sniedz ārsti , ķirurgi, zobārsti un citi praktizējošie ārsti. Tie ietver aprīkojuma, aprīkojuma un diagnostikas ierīču izmaksas, kas nepieciešamas šiem nolūkiem. "

Saskaņā ar Affordable Care Act noteikumiem, jums vairs netiks atmaksāts beznodokļu maksa par bezrecepšu zāļu izmaksām, ja vien ārsts jums viņiem izsniedz recepti.

Kādas ir veselības aprūpes krājkontu plusi un mīnusi?

ASV Valsts kases departaments paskaidro, ka HSA un HDHP priekšrocības ir šādas:

Tie nodrošina drošību, aizsargājot jūs pret augstām vai negaidītām medicīniskām parādzīmēm.

• pārklājums var būt izdevīgāks sakarā ar zemākām veselības apdrošināšanas prēmijām, jo ​​plāni nav paredzēti. Nodrošina ieguvumus, kas pārsniedz profilaktisko aprūpi, kamēr nav izpildīts jūsu atskaitāms nodoklis.
• Jums ir elastīgi izmantot līdzekļus savā kontā, lai samaksātu medicīniskos izdevumus, ieskaitot izdevumus, kurus jūsu apdrošināšana nevar segt.
• Jūs varat ietaupīt naudu savā kontā turpmākiem medicīniskajiem izdevumiem.
• Jūs varat palielināt savu kontu, ieguldot ieņēmumus.
• Jūs veicat visus lēmumus par to, cik daudz naudas jāiegādājas savā kontā, neatkarīgi no tā, vai ietaupīt naudu par nākotnes izdevumiem vai samaksāt kārtējos medicīniskos izdevumus un kādus medicīniskos izdevumus maksāt ar HSA līdzekļiem. Jūs varat izvēlēties samaksāt medicīniskos izdevumus ar līdzekļiem, kas nav HSA (ti, ar pēcnodokļu naudas līdzekļiem), ietaupot savus ieņēmumus, un pēc tam atmaksāt sev gadu vai desmitgaļas vēlāk ar beznodokļu naudas no HSA. Tādā veidā HSA var tikt izmantots kā ārkārtas fonds vai priekšlaicīgas pensionēšanās konts.
• Jūs varat saglabāt savu HSA, pat mainot darba vietas, mainot medicīnisko aprūpi, kļūstot par bezdarbniekiem, pārceļoties uz citu valsti vai mainot savu ģimenes stāvokli. Jūs varat veikt tikai iemaksas jūsu HSA laikā, kad jums ir HDHP segums vietā. Bet nauda HSA ir jūsu nauda, ​​un to var izmantot, lai jebkurā laikā nākotnē segtu kvalificētus medicīniskos izdevumus, neatkarīgi no tā, kāda veida veselības apdrošināšanas jums šajā laikā ir (vai nav).
• Jūsu līdzekļi paliek kontā no gada uz gadu – nav noteikumu "izmantot vai pazaudēt"
• Papildus tam jūsu HSA nodrošina trīskāršus nodokļu ietaupījumus:

nodokļu ieturējumus, kad jūs veicat savu kontu

1. beznodokļu ieņēmumus ar ieguldījumiem
2. atbrīvošana no nodokļiem par kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem
3. Vairākas patērētāju organizācijas, tostarp patērētāju ziņojumu patērētāju savienība, ir kritiski vērtējušas HSA, jo tās sniedz vislielāko labumu jauniem veselīgiem cilvēkiem, kuriem nav apgādājamo un bagāti cilvēki, kuri var vairāk ietaupīt savus nodokļus.